副業で年間100万円を稼ぐと税金はどうなる？

副業の収入が年間で100万円に達した場合にこっそり黙っていては違法です。
また、副業の収入が100万円に達した場合の税金がどれほどか気になりますよね？

本記事では、副業で年間100万円を稼いだ場合のお話。
税金と、節税の方法について解説します。

副業の収入には税金がかかる

副業で年間20万を超えて100万円を稼いだ場合、喜んでばかりではいけませんよ。
かかった経費によって住民税や所得税がかかるかどうかが決まります。

また、本業の給与収入と副業の収入が合算されると税金も増えます。
ですが、取り組み方次第で税金が減る場合もあるんです。
ちょっとだけ所得税や住民税の算出方法を見ていきましょう。

所得税の算出方法

所得税は、収入から必要経費を差し引いた金額に対してかかる税金です。

例えば、副業のために購入した材料費やPC・ソフトウェアなどの購入費やインターネット回線使用料などを経費として計上できます。

これらの経費を差し引いた金額が課税所得。
前回もお話したように、課税所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。

所得税の速算表を参考に計算

以下の速算表が所得税を計算する表です。
インターネット上に自動計算できるサイトもあるので利用するのもありですね。

例として、副業収入が100万円、経費が40万円かかった場合、副業の所得は60万円です。
後は本業の所得と合算して合計を出していきます。
そして、所得控除を確認して差し引くと課税所得額が出てきます。

課税所得に所得税額の割合を掛けていき、既に源泉徴収されている所得税額を差し引いた金額を確定申告で納税します。

なお、2037年12月31日までの期間は、所得税に加えて「復興特別所得税」がかかります。
復興特別所得税は一律2.1％です。

・・・とはいえ、こうやって文面で書いても自分のコトはわかりにくいモノ。
申告する際には税務署で伺うと、親切に教えてもらえます。
悩んだ時はサクッと足を運ぶといいですよ。

住民税の算出方法

住民税は、居住地の都道府県や市区町村に納める税金です。
徴収方法には「所得割」と「均等割」の2種類があります。

住民税の標準税率

所得割の標準税率：市区町村民税が6％、道府県民税・都民税が4％の合計10％
均等割：都道府県税が1,500円、市区町村民税が3,500円

住民税は副業の所得があれば、年間20万円以下でも市区町村に申告が必要。
ですが、確定申告を行えば別途住民税の申告は不要です。

確定申告と節税対策

副業の所得が20万円を超えた場合は確定申告が必要です。

とはいえ、確定申告を行うことで本業の年収が100万円上がった場合と比べて手取りが多くなる場合もあるんです。

例えば、副業の収入がある場合は副業で発生した経費が計上できるため、手取りが増える可能性があることも。

節税対策

節税対策にも色々な知恵を働かせることも大事♫
毎日使うだけよりも、返金とは違う形ででも、還元があると嬉しいですよね。

必要経費を計上
副業に使用するパソコンや書籍代、インターネット料金などを経費として計上できます。

青色申告をする
副業が事業所得としての条件を満たしている場合、青色申告を選択することで最大65万円の控除額が増えます。

ふるさと納税を利用する
寄附金は所得税の還付や住民税の控除に反映されます。

クレジットカードで税金を支払い、ポイント還元を活用する
手数料とポイント還元率を確認し、節税効果を判断します。

QRコード決済で納税
手数料がかからないものもあって、活用しやすいですね。

・・・とはいえ、私はスマートフォンを使った決済はしていません。
理由はスマートフォン決済で情報が漏洩して金銭被害が後を絶たない。

そのため、通帳は日頃使っている通帳とは別のものを準備するように。
そして、お金が足らないときに補填してくれる自動融資の手続きは絶対にしないこと。

あとは、クレジットカード情報もスマホに入れない。
もちろん、クレジットカード決済ができる腕時計にも。
クレジットカードを止めたのにクレジットカード決済がスマートフォン経由で行われている被害が起こっているからです。

被害を最小限に抑えておくことで自己防衛はしておくに越したことはないかと。
どんなにセキュリティを強化しても完璧な対策はありません。

副業の所得が20万円超なら必ず確定申告をしよう

経費を差し引いた所得が20万円を超えた場合には、確定申告を行いましょう。
納めるべき所得税・復興特別所得税・住民税を確実に納付することが大切。

確定申告時期は原則2月16日～3月15日の期間で土日祝日が入ると前後します。
ちなみに令和6年分（2024年分）の所得税の申告、納税の期間・期限は、
令和7年（2025年）2月17日（月）から3月17日（月）です。

まとめ

物価高騰化によるふところ事情を少しでも軽くするには賢く過ごすこと。
それは人間だけに与えられた特殊な才能。
だからこそ、生きる戦略を立てていくことが大事です。

物価高騰で泣き言を言ったところでストレスだけが増えていくばかり。
それこそが命のムダ遣いなだけ。
ストレスが増えてふところ事情が良くなるなら全員がやってますよ。

今回紹介した節税対策も考慮することで賢く世の中を泳いでいきましょう！