『新型コロナ対策資本性ローンによる財務体質強化ついて』 …現行の資本性ローンとの比較を確認します。

まずは現行の資本性劣後ローンの特徴について再度確認します。

■　現行の資本性ローンの主な特徴
1）元金は最終期限一括でのご返済となり、最終回までは、利
　　息のみの支払となります。
2）業績に応じて金利が決定される仕組みとなっており、赤字
　　のときは金利負担が小さくなります。そのため、安定的な
　　返済計画を立てることができます。
3）資本性ローンによる借入金は、法的倒産時には、償還順位
　　が他の全ての債務に劣後します。

これらの特徴を備えた資本性ローンは、金融機関の資産査定上、
自己資本とみなすことができるため、民間金融機関からの融資
が受けやすくなります。また、資本性ローンは、株式ではない
ため、既存株主の持株比率を低下させることもありません。

■　現行の資本性ローンと共通する点
1）無担保無保証人
2）期日一括償還
3）法的倒産手続きの開始決定が裁判所によってなされた場合、
　　全ての債務に劣後する。
4）金融機関は資産査定上、自己資本とみなすことができる。

■　現行の資本性ローンと異なる点
1）利用要件

【現行資本性ローン】
・技術・ノウハウ等に新規性が見られる方
・経営多角化・事業転換を行う方
・認定支援機関の指導を受けて新たな取組みを行う方
・中小企業再生支援協議会の支援を受けて事業の再生を図る方

【新型コロナ対策資本性ローン】
・JーStartupプログラムに選定された方又は中小企業
　基盤整備機構が出資する投資ファンドから出資を受けて事業
　の成長を図る方
・中小企業再生支援協議会の関与のもとで事業の再生を行う方
　又は中小企業基盤整備機構が出資する投資ファンドの関与の
　もとで事業の再生を行う方
・上記に該当しない方であって、事業計画書策定し、民間金融
　機関等による支援を受けられる等の支援体制が構築されてい
　る方

2）利率

【現行資本性ローン】
・0.45％～5.5%

【新型コロナ対策資本性ローン】
・0.5%～2.95%

3）融資限度額

【現行資本性ローン】
・3億円

【新型コロナ対策資本性ローン】
・10億円

4）返済期間

【現行資本性ローン】
・5年1か月、7年、10年又は15年

【新型コロナ対策資本性ローン】
・5年1か月、7年、10年、15年、20年のうちいずれか

特定のファンドからの出資や再生支援協議会の支援等が要件に
盛り込まれ、利用のハードルが上がってしまった感があります。
しかし、金融機関の協調支援等は比較的協力を得やすいところ
だと思いますので、積極的にチャレンジしてみてはいかがでし
ょうか。

○金融機関対応に関するご相談は、銀行融資プランナー協会
　正会員事務所にて承っております。お気軽にご相談ください。

○銀行融資プランナー協会の正会員である当事務所は、
　『貴社の財務部長代行』を廉価でお引き受けいたします。

○金融機関対応に関するご相談は、銀行融資プランナー協会
　正会員事務所である当事務所にて承っております。
　お気軽にご相談ください。

○音声・パワーポイントレジュメ付の誌上無料セミナー(20分)
　をご視聴ください。
【創業～中小零細企業経営者が押さえておくべき銀行取引の
　　　　　　　　　　　　　基本ルール10！と3つの事例！】
…借り手の論理ではなく貸し手の論理で！
　雨傘理論ではなく日傘理論で！
https://youtu.be/74QoKmoljcc

■お問い合わせ先
【　石田雄二税理士事務所　info@kaikeisanbo.com　】