会社設立直前に読むべき！資本金を借入に頼るときの心得

資本金を借りるってあり？起業準備で押さえるべきポイント全解説

こんにちは、起業コンサルタント（R）、税理士、特定社会保険労務士、行政書士の中野裕哲です。

今回は、「資本金を借入でまかなっても大丈夫？」というテーマで、会社員から起業を目指す方に向けて、実務の現場感覚も交えながら徹底解説していきます。

資本金と聞くと、
「自分のお金で準備しないとダメなのでは？」
「借金で資本金にするのはまずいのでは？」
と不安になりますよね。

この記事では、
そもそも資本金とは何か、
借入に頼る場合のリスクや注意点、
日本政策金融公庫（公庫）や銀行がどう見ているのかまで、

起業準備の段階で押さえておきたいポイントを、ズバリ丁寧に解説していきます。

資本金とは何か？役割と重要性

資本金とは、会社を設立する際に、出資者（株主）が会社に拠出するお金のことです。
会社の「体力」や「信用」を表す重要な指標で、次のような役割を持っています。

• 会社の信用力を支える（取引先や金融機関が最初に見るポイント）
• 融資審査での評価基準になる（自己資本がどれくらいあるか）
• 会社設立時の登記に必要になる

会社法上、原則として資本金はいくらからでも設立できます（1円でも設立可能）。
ただし、資本金の金額は、そのまま事業の信頼性や資金繰りの余力に直結します。

資本金＝起業への本気度・覚悟
と金融機関や投資家から見られることも、実務では少なくありません。

資本金を「借りて」調達するという選択肢

起業準備中の方の中には、次のように考える方もいらっしゃいます。

• 自己資金が足りないから、借りて資本金にしたい
• とりあえず借金で資本金を膨らませて、見栄えを良くしたい

たとえば、資本金の原資として考えられるのは次のようなケースです。

• 家族や友人・知人からの借入
• 消費者金融やカードローン等の個人借入
• 起業前後に受けた融資の一部を出資に回すケース

資本金を借入で水増しして信用を良く見せようとするやり方は、非常に危険であり、場合によっては法的リスクや信用失墜につながります。

借入金で資本金を用意する主なリスク

1．金融機関からの信用力の低下

金融機関の目線では、
「実は借りたお金で資本金を作っている」状態は、次のように映ります。

• 実質的な自己資金が少ない
• 返済義務のあるお金で見かけ上の資本金を作っている
• 資金計画・資金管理の感覚に不安がある

特に、公庫や銀行の創業融資では、
「返済義務のない自己資金」をどれだけ用意できているかが重視されます。

2．「見せ金」とみなされる危険性

最も危険なのが、いわゆる「見せ金」です。

一時的に誰かからお金を借りて口座に入れ、
資本金として登記を済ませたら、すぐに返してしまう

このような行為は、資本金を仮装しているとして問題になります。
悪質な場合、公正証書原本不実記載等罪に問われる可能性もあり、絶対に避けるべきです。

3．融資審査で疑われるリスク

融資審査では、次の点がチェックされます。

• 設立時の通帳の入出金履歴
• 出資者と会社のお金の流れ
• 設立後の返済状況

設立直前の不自然な入金や、すぐに同額が出ていく動きは一目瞭然です。
「見せ金では？」と疑われると、融資は非常に厳しくなります。

日本政策金融公庫の視点：自己資金と資本金

公庫の創業融資では、「自己資金」を非常に重視します。

自己資金として評価されやすいもの

• 貯金・退職金・積立など返済義務のないお金
• 事業のために既に支出した設備資金（条件あり）

評価されにくいもの

• 親族や知人からの一時的な借入
• カードローン・消費者金融の借入
• 申込直前の不自然な入金

税務上・登記上のポイントと注意点

資本金は「出資された金額」として登記されます。

• 会社にとっては資本金（純資産）
• 出資者個人にとっては、借入なら負債

特に注意したいのは、短期的な借入を繰り返すケースです。
これは「見せ金」と判断されるリスクが高くなります。

また、親族からの支援については、

• 借入 → 借用書・返済条件を明確に
• 贈与 → 年110万円超は贈与税に注意

後から説明できる状態を作っておくことが重要です。

安心して資本金を準備するための実践ステップ

ステップ1：1年前から積立を始める

• 月3万円×1年＝36万円
• 月3万円×2年＝72万円

この積立履歴は、融資審査で高評価されます。

ステップ2：起業用口座を分ける

• 自己資金の履歴が一目でわかる
• 計画的な準備をアピールできる

ステップ3：親族支援は「形」を整える

贈与か借入かを明確にし、必要な税務対応・契約書整備を行いましょう。

ステップ4：専門家と相談する

税務・法務・融資が絡むため、早めの専門家相談が安心です。

起業前にやっておきたい3つの準備

1. 信用情報（CIC・JICC）の確認
2. 収支シミュレーションの作成
3. 公庫・創業支援機関への相談

FAQ：資本金借入に関するよくある質問

Q．全額借入で資本金にできますか？

A．形式上は可能な場合もありますが、融資審査で大きなマイナスになり、おすすめできません。

Q．親からもらったお金は？

A．贈与であれば可能です。ただし贈与税や説明責任に注意が必要です。

Q．資本金はいくら必要？

A．

• 自宅開業の小規模事業：100〜300万円
• 店舗・人を雇う事業：300〜500万円以上

まとめと中野からのエール

• 資本金は起業家の覚悟と信用を示すもの
• 借入による見せかけの資本金は厳禁
• 創業融資では返済不要の自己資金が評価される
• 時間を味方につけてコツコツ準備するのが王道

起業という大きな挑戦、ぜひ一緒に現実的かつ安全に進めていきましょう。
不安があれば、専門家に相談することも立派な一歩です。

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