円満相続をサポートするプロ（税理士）鈴木彩文

円満相続をサポートするプロ（税理士）

鈴木彩文

亡くなる前の試算をお手伝いするところから

　年齢を重ねるにつれ、相続について漠然とした不安を感じながらも、誰にも相談できずにいる方は多いのではないでしょうか。そんな時に頼りになるのがやはり専門家の存在です。

　鈴木彩文さんはこれまで1,000件を超える相続案件に携わり、数多くの遺産分割を円満に導いてきたベテランの税理士です。女性らしい温かさと細やかさで、相談者の心情に寄り添いながら、同時に税法のスペシャリストとしても冷静な視点で手続きを的確に進めていきます。

　注目したいのは、同事務所に税務署出身の経験豊富な税理士がもう一人在籍し、専門家二人体制が整っている点です。専門的な内容も分かりやすい言葉で説明することを心がけており、無事に手続きを終えた相談者からは「うちの家族のことを一番知っているのはたくえすさんだね」という声も寄せられるといいます。

　そんな鈴木さんが強調するのは、「生前にご相談いただき、対策や準備をしておくことが最善です」ということ。よくあるのが、四十九日の法要を終えたあと、ご家族が「相続税はかかるのかしら」と初めて慌てて動き出すケースです。

　しかし、相続税の申告・納付期限は、亡くなった翌日から10ヶ月目です。法要の後になって初めて預金や資産を洗い出す作業は、ご家族にとって大きな負担になります。
「ですから、亡くなる前に相続税がかかるかどうか試算しておくのがおすすめです。かかる場合はどう支払うか、預貯金や不動産の活用法もご提案します。『誰に何を残したいか』という分け方も事前にご相談いただくことで、円満な準備ができますよ」と鈴木さんは話します。

「資産が少ないから大丈夫」の自己判断は危険

　「うちは大した資産もないから相続税はかからないはず」と思い込んでいませんか。国税庁の最新統計によると、亡くなった方のうち相続税の課税対象となった割合は10.4％と、統計開始以来はじめて1割を超え過去最高を更新しました。地価や株価の上昇などが背景にあり、東京都では実に5人に1人が課税対象。相続税はもはや一部の資産家だけの話ではなく、まずは土地や建物などの評価額を明らかにし、相続税がかかるかどうかを確認しておくことをおすすめしているそうです。

　また、「特例があるから大丈夫という思い込みにも注意してほしい」と鈴木さんは話します。「配偶者控除」「小規模宅地等の特例」がありますが、受けるには期限内に相続税の申告を行うことが要件です。手続きをしないまま負担してしまったり、納付期限が過ぎて延滞税が加算されたりすることもあります。自己判断はせず、事前にご相談いただきたいとのことです。

　様々な案件を手がける同事務所では、会社経営者の方の相続にも対応しています。

　経営者の方の場合、保有する自社株の評価額が相続財産に大きく影響するケースが多く、引き継ぎ方の対策を提案しているといいます。
「法人の顧問税理士とは別に、経営者ご本人の相続・承継の相談役として対策を講じています。不安なことがあれば、なんでもお問い合わせください」

相続税がかかっても、かからなくても、重要な名義変更

　相続税を支払わずに済んだ場合も、相続には必ずすべき手続きがあります。それが名義変更です。

　預金、不動産、株券など、名義変更が必要な財産は多岐にわたります。このうち不動産は、2024年4月から相続登記が法律で義務化され、相続を知った日から3年以内に手続きをしないと10万円以下の過料が科される可能性があります。一方、預金や株式の名義変更には今も期限はありませんが、「いつかやらなければ…」と思いながら忘れてしまうこともよくあると鈴木さんは話します。

　しかし、名義変更をせず放置したまま相続した方が亡くなると、次の相続の合意や手続きの負担が大きくなることがあります。長年放置すると必要な書類が揃わず、お子さんやお孫さんが困ってしまうことも考えられます。

　こうしたお困りごとを防ぐためにも、同事務所では名義変更もサポートしています。
「預金の名義変更は銀行や支店によって対応が異なります。口座が多い場合は、ある程度まとめるご提案をして、預金管理が楽になるよう考えています」

　終活が注目される中で遺言を書く取り組みが広がっていますが、鈴木さんには「遺言を書く前に、その方にあった遺産の残し方を知っていただきたい」という想いがあります。

「信託の活用や株価対策、不動産の売却など、様々な方法の中から最適な道をご提示できると思っています」。そう語る鈴木さんの優しいまなざしが印象的でした。

（取材年月:2016年9月／更新年月：2026年9月）

女性税理士による「やさしい相続対策」で家族の安心を守る

亡くなる前の試算をお手伝いするところから

「資産が少ないから大丈夫」の自己判断は危険

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